Дебиторская и кредиторская задолженности в «1С:Бухгалтерии»

Контролировать дебиторскую и кредиторскую задолженности важно как бухгалтеру, так и руководителю компании.

Планирование поступлений денежных средств и дальнейшего их направления поможет избежать кассовых разрывов и кризисов.

Для бухгалтера привычные источники информации это:

оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) по счетам учёта расчетов с контрагентами (счета 60, 62, 66, 76 и др.);
акт сверки с контрагентом и др.

А руководителям удобнее использовать управленческие отчёты, дающие сводную информацию и «общую картину» в подгруппах:

расчёты с покупателями;
расчёты с поставщиками.

Контроль возможен как по фактическим суммам задолженностей, так и по срокам долга.

Именно контроль сроков возникновения и погашения задолженностей позволит вести полноценную своевременную и результативную работу по учёту и взысканию долгов.

Инструменты в «1С:Бухгалтерии»

Для настройки сроков оплаты дебиторской задолженности по всем компаниям в 1С нужно в подразделе «Администрирование» выбрать пункт «Сроки оплаты покупателями». Здесь указать сроки оплаты задолженности в календарных днях.

Без своевременной оплаты задолженности в указанный в системе срок, установленной в соглашении с покупателем, она будет отражаться как просроченная.

Для настройки сроков оплаты по отдельным договорам, зайдите в подраздел «Справочники», найти «Договора» и открыть нужный. Далее перейдите в раздел «Расчёты» и заполните «Срок оплаты». Если задолженность не будет погашена к указанной дате, она отразится просроченной.

Контроль дебиторской задолженности удобно вести в отчётах 1С «Задолженность покупателей по срокам долга» и «Расшифровка задолженности».

Меню: «Руководителю» — подгруппа «Расчёты с покупателями» — отчёт «Задолженность покупателей по срокам долга».

Еще одним полезным сводным отчетом для анализа задолженности, который «работает» со сроками, является отчет по динамике дебиторской задолженности.

Сроки погашения кредиторской задолженности также могут быть установлены как по всем контрагентам, так и по отдельным договорам.

Для установления даты оплаты по всем предприятиям в 1С, зайдите в раздел «Администрирование» — «Срок оплаты поставщикам» или в подраздел «Покупки» — «Срок оплаты поставщикам». Срок указывается в календарных днях.

По отдельным договорам — справочник «Договоры» — «Расчёты».